常見(jiàn)的節稅方法(企業(yè)常用的節稅方法有多少)

1.企業(yè)常用的節稅方法有多少

節稅的幾種方法：

（一）固定資產(chǎn)折舊與稅收規避

折舊費用提取比例和期限不同，影響所得稅課征的多寡和課征時(shí)間。據此，公司可選擇適當的折舊政策達到節稅的目的。一是利用延長(cháng)折舊年限而產(chǎn)生的時(shí)間差進(jìn)行節稅，如假定一企業(yè)的設備開(kāi)始折舊年度與公司開(kāi)始獲利年度一致，前二年免繳所得稅，后三年減半征收，為達到節稅的目的，可以利用延長(cháng)折舊期引起的時(shí)間差減輕稅負。二是利用縮短折舊年限而產(chǎn)生的時(shí)間差進(jìn)行節稅。這種方法適用于處于成熟期的盈利企業(yè)。

（二）用收買(mǎi)虧損公司的方法進(jìn)行節稅

稅法中規定虧損準予結轉，有盈利的企業(yè)收買(mǎi)有累積虧損的注冊公司，通過(guò)合并或其他方法，將利潤轉移到虧損公司賬上。這表面上是沖抵虧損，實(shí)質(zhì)是隱蔽了利潤，減小了所得稅的稅收負擔。也可以改變虧損公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，使它和本公司經(jīng)營(yíng)同樣有利潤的業(yè)務(wù)，利用其累積虧損抵消將來(lái)的利潤，同樣也可以達到節稅的目的。

（三）利用稅收優(yōu)惠進(jìn)行節稅

國家在頒布每個(gè)稅種時(shí)，都規定了稅收的減免，企業(yè)可以從納稅人的身份、設立地點(diǎn)、投資方向等方面考慮國家給予的稅收優(yōu)惠政策，決定企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為。比如，我國為吸

引外資、引進(jìn)技術(shù)，對外商投資企業(yè)實(shí)行稅收優(yōu)惠政策。納稅人通過(guò)洽談合資、引資、改制等一系列方式，實(shí)現由內資企業(yè)向中外合資、合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)等經(jīng)營(yíng)模式過(guò)渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅的好辦法。內資企業(yè)若與外商合資辦新企業(yè)則可以從獲利年度起享有“兩免三減半”的優(yōu)惠。在國家認定的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)區、“老、少、邊、窮”地區投資都有相應的稅收優(yōu)惠政策，企業(yè)可利用這些優(yōu)惠政策去投資，可達到節稅的目的。

再如，我國現階段鼓勵接收下崗職工。新辦的城鎮勞動(dòng)就業(yè)服務(wù)企業(yè)，當年安置待業(yè)人員超過(guò)企業(yè)從業(yè)人員總數60%的，經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)審查批準，可免征所得稅3年。免稅期滿(mǎn)后，當年所安置待業(yè)人員占企業(yè)原從業(yè)人員總數30%以上的，經(jīng)主管稅務(wù)機關(guān)審核批準，可減半征收所得稅2年。另外，安排一定比例的殘疾人員也可達到節稅的目的。

（四）選擇適當的組織結構形式節稅

企業(yè)隨著(zhù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展壯大，面臨著(zhù)設立分支機構的選擇。分支機構的設立有分公司和子公司兩種選擇，兩者在稅收上是截然不同的。分公司不是獨立的法人，業(yè)務(wù)活動(dòng)、財務(wù)由總公司控制，一切法律責任由總公司承擔，其利潤上繳總公司，由總公司匯總后統一納稅。而子公司是獨立法人，獨立經(jīng)營(yíng)單獨納稅，公司不直接對它負法律責任。例如，一企業(yè)在某個(gè)高新技術(shù)開(kāi)發(fā)區設立一個(gè)分支機構，如果預測其分支機構在一段時(shí)間內虧損，應設立分公司，這樣就可以沖減總公司的利潤，少繳納企業(yè)所得稅。相反，如果預測盈利，就要設立子公司來(lái)享受?chē)覍Ω咝录夹g(shù)開(kāi)發(fā)區的稅收優(yōu)惠政策。

2.企業(yè)常用的節稅方法有多少

去百度文庫，查看完整內容>內容來(lái)自用戶(hù)：水中月企業(yè)最常用的節稅方法 （一）模擬評稅試一試 稅務(wù)機關(guān)實(shí)行納稅評估，企業(yè)應該按稅務(wù)機關(guān)的評稅方法自行評估，以便及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，做好應對準備。

下面以增值稅為例說(shuō)明。 稅務(wù)機關(guān)對增值稅從四個(gè)方面進(jìn)行評估。

稅負率：將稅負率與預警值對比。 增加值稅負率：用（工資+利潤+折舊+稅金）*增值稅稅率，將得到的結果與企業(yè)實(shí)際應繳納的增值稅對比，以發(fā)現是否少繳增值稅。

進(jìn)項控制額：企業(yè)進(jìn)項最大抵扣額=（銷(xiāo)售成本+存貨本年增加+應付本年減少）*主要進(jìn)貨的稅率+運費*7%，如果企業(yè)抵扣大于上述值，暗示可能進(jìn)項有問(wèn)題。 投入產(chǎn)出率：用投入原料除以材料消耗定額，測算處可以生產(chǎn)的成品，對算出企業(yè)收入，并與報表對比。

企業(yè)運用以上指標分析，如果發(fā)現異常，就應及時(shí)分析原因。 （二）存款少可遲繳稅 企業(yè)申報以后就應該及時(shí)繳稅，但如果由于存款少可以申請遲繳。

存款少到什么情況可以遲繳稅？可動(dòng)用的銀行存款不足以支付當期工資，或者支付工資以后不足以支付應交稅金。 注意可動(dòng)用的銀行存款不包括企業(yè)不能支付的公積金存款，國家指定用途的存款，各項專(zhuān)用存款。

當期工資是企業(yè)根據工資制度計算出的應付工資。 如果出現以上情況，企業(yè)應及時(shí)申請，辦理延期繳納稅款的手續。

有一家酒店，老總平時(shí)接待客人都安排在自家酒店用餐，內部簽招待費，基本上每個(gè)月都有幾單，一年累計起來(lái)有十多萬(wàn)。會(huì )計師。

3.公司剛成立沒(méi)多久,請問(wèn)下企業(yè)常用的節稅方法有哪些

企業(yè)節稅有哪些方法呢？ 企業(yè)合理避稅一直是每個(gè)會(huì )計人員都要面對的問(wèn)題，沒(méi)有老板愿意多交稅，但是又不得不交稅，因此，如何合理避稅是每個(gè)會(huì )計人員都需要的，以下的合理避稅方法主要摘自某著(zhù)名咨詢(xún)公司編撰的非公開(kāi)出版的小冊子，希望對朋友們有所幫助： （一）模擬評稅試一試 稅務(wù)機關(guān)實(shí)行納稅評估，企業(yè)應該按稅務(wù)機關(guān)的評稅方法自行評估，以便及時(shí)發(fā)現問(wèn)題，做好應對準備。

下面以增值稅為例說(shuō)明。 稅務(wù)機關(guān)對增值稅從四個(gè)方面進(jìn)行評估。

稅負率：將稅負率與預警值對比。 增加值稅負率：用（工資+利潤+折舊+稅金）*增值稅稅率，將得到的結果與企業(yè)實(shí)際應繳納的增值稅對比，以發(fā)現是否少繳增值稅。

進(jìn)項控制額：企業(yè)進(jìn)項*5抵扣額=（銷(xiāo)售成本+存貨本年增加+應付本年減少）*主要進(jìn)貨的稅率+運費*7%，如果企業(yè)抵扣大于上述值，暗示可能進(jìn)項有問(wèn)題。 投入產(chǎn)出率：用投入原料除以材料消耗定額，測算處可以生產(chǎn)的成品，對算出企業(yè)收入，并與報表對比。

企業(yè)運用以上指標分析，如果發(fā)現異常，就應及時(shí)分析原因。 （二）存款少可遲繳稅 企業(yè)申報以后就應該及時(shí)繳稅，但如果由于存款少可以申請遲繳。

存款少到什么情況可以遲繳稅？可動(dòng)用的銀行存款不足以支付當期工資，或者支付工資以后不足以支付應交稅金。 注意可動(dòng)用的銀行存款不包括企業(yè)不能支付的公積金存款，國家指定用途的存款，各項專(zhuān)用存款。

當期工資是企業(yè)根據工資制度計算出的應付工資。 如果出現以上情況，企業(yè)應及時(shí)申請，辦理延期繳納稅款的手續。

（三）沒(méi)有生意也申報 企業(yè)納稅申報是一項義務(wù)，不論企業(yè)是否有稅要交。企業(yè)可能因為各種原因沒(méi)有稅款要繳納，例如企業(yè)處于籌建期間；企業(yè)處于免稅期間；企業(yè)處于清算期間；清算還沒(méi)有結束；企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不理想，沒(méi)有納稅收入或者收益。

這些情況下，企業(yè)可能沒(méi)有稅款要繳納，但都要按時(shí)納稅申報，沒(méi)有應納稅稅款的申報就是所謂的零申報。零申報只是一個(gè)簡(jiǎn)單的程序。

一項簡(jiǎn)單的手續，如果不辦理，稅務(wù)機關(guān)可以每次處以罰款2000元。 （四）視同銷(xiāo)售莫亂套 視同銷(xiāo)售就是實(shí)際不是銷(xiāo)售也要按銷(xiāo)售納稅，沒(méi)有銷(xiāo)售也納稅無(wú)疑會(huì )增加企業(yè)的稅收負擔。

應該視同銷(xiāo)售也納稅無(wú)疑會(huì )增加企業(yè)的稅收負擔。應該視同銷(xiāo)售不繳稅是違規，不應該視同銷(xiāo)售也當成銷(xiāo)售就會(huì )繳冤枉稅。

有一家酒店，老總平時(shí)接待客人都安排在自家酒店用餐，內部簽招待費，基本上每個(gè)月都有幾單，一年累計起來(lái)有十多萬(wàn)。會(huì )計師事務(wù)所來(lái)審計，要求將這十多萬(wàn)視同銷(xiāo)售，繳納營(yíng)業(yè)稅。

在營(yíng)業(yè)稅法規里，沒(méi)有在自家酒店吃飯消費要視同銷(xiāo)售繳營(yíng)業(yè)稅的規定。企業(yè)依從會(huì )計師事務(wù)所的謬論，又會(huì )多繳冤枉稅了。

視同銷(xiāo)售千萬(wàn)別亂用。 （五）看損耗是否正常 企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中存在各種損耗，投進(jìn)的原料一部分損耗了，一部分形成產(chǎn)品。

在增值稅里，正常損耗的進(jìn)項可以抵扣，非正常損失的進(jìn)項不能抵扣，要轉出。因此，正常劃分正常損耗和非正常損耗對企業(yè)納稅非常重要。

一家化工廠(chǎng)，因為天氣炎熱，原料揮發(fā)了一部分，盤(pán)點(diǎn)造成損失。稅務(wù)管理員認為是自然災害造成，屬于非正常損失。

這也是一宗冤案。天氣炎熱還沒(méi)有達到自然災害的程度，怎么能說(shuō)是非正常損失？對稅務(wù)規定不熟悉的人又會(huì )付出代價(jià)。

（六）各行各業(yè)有特例 稅務(wù)法規有一般的規定，也有針對特殊情況，各個(gè)行業(yè)的特殊規定。如果對自身行業(yè)的特殊規定不了解，企業(yè)也會(huì )蒙受損失。

一家報社，賣(mài)報紙繳增值稅，收廣告費繳營(yíng)業(yè)稅。因此印刷報紙獲取的進(jìn)項要分為兩部分，一部分可以抵扣，一部分不能抵扣。

怎么分？稅務(wù)局答復：按增值稅暫行條例實(shí)施細則的第23條規定：按收入百分比劃分。可憐的報社，賣(mài)報紙收入少，廣告費收入高，因此，進(jìn)項基本不能抵扣。

其實(shí)稅務(wù)有規定：類(lèi)似的情況按報紙的文章內容與廣告各自占用的版面分攤，應該是大部分都能抵扣，少量不能抵扣。 （七）適用稅率看進(jìn)項 增值稅第二條規定：圖書(shū)銷(xiāo)售使用13%稅率。

只要企業(yè)是一般納稅人，銷(xiāo)售圖書(shū)的稅率就是13%。但有一家公司，也銷(xiāo)售圖書(shū)，也是一般納稅人，稅務(wù)人員要求該公司按17%納稅。

稅務(wù)機關(guān)有什么依據？稅務(wù)人員解釋?zhuān)涸摴居∷D書(shū)的進(jìn)項發(fā)票是17%，如果該公司適用13%的稅率，那不成了繳13%抵扣17%？那稅務(wù)上怎么平衡？ 使用稅率只與產(chǎn)品有關(guān)，與進(jìn)項無(wú)關(guān)。對于稅務(wù)人員的解釋一定要三思而行，否則就會(huì )聽(tīng)得糊涂，納稅也糊涂。

（八）預收帳款也要繳稅？ 聽(tīng)了太多預收款被稅務(wù)機關(guān)要求征稅的故事。 增值稅條例實(shí)施細則第33條規定；預收款在發(fā)出貨物才產(chǎn)生納稅義務(wù)。

財稅16號文也再次強調；除了銷(xiāo)售不動(dòng)產(chǎn)，其他服務(wù)性業(yè)務(wù)的預收款不需要先繳納營(yíng)業(yè)稅，在確認收入時(shí)再繳納營(yíng)業(yè)稅。 有些企業(yè)預收款繳稅是因為對方要求開(kāi)具發(fā)票。

其實(shí)，收到預收款，向對方開(kāi)具預收款憑證就可以了。預收款憑證不屬于發(fā)票，所以稅務(wù)機關(guān)不監制預收款憑證。

（九）這也是生產(chǎn)企業(yè) 外資生產(chǎn)企業(yè)“兩免三減半”的規定大家很熟悉：只有生產(chǎn)企業(yè)才能享受，服務(wù)企業(yè)不能享受。到底什么是生產(chǎn)企業(yè)？可能心里很模糊。

根據外資企業(yè)所得稅法，建筑、貨物運輸、產(chǎn)業(yè)資。

4.企業(yè)節稅方式有哪些

這里講解兩種企業(yè)常用的節稅方式：

1.企業(yè)自身：

換成“洋”企業(yè)：我國對高新技術(shù)外商投資企業(yè)實(shí)施稅收傾斜政策，因此由內資企業(yè)向中外合資、協(xié)作運營(yíng)企業(yè)等運營(yíng)過(guò)渡，不失為一種獲取享受更多減稅、免稅或降稅的好方法。

注冊到“避稅綠洲”：但凡在經(jīng)濟特區、沿海經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區、經(jīng)濟特區和經(jīng)濟開(kāi)發(fā)區所在城市的老郊區以及國度認定的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)區、保稅區設立的服務(wù)、運營(yíng)、勞動(dòng)型企業(yè)和從事高新技術(shù)開(kāi)發(fā)的企業(yè)，都可享受較大程度的稅收優(yōu)惠。

做足“銷(xiāo)售結算“的文章：選擇不同的銷(xiāo)售結算方法，推延收入確認的時(shí)間。企業(yè)應當依據本人的實(shí)際狀況，盡可以延遲收入確認的時(shí)間。

2.企業(yè)員工工資等：

根據優(yōu)惠政策進(jìn)行合理避稅：當稅率較難改變的時(shí)候，我們可以改變應納稅所得額。比如大家可以和公司達成協(xié)議，一部分工資薪金通過(guò)福利形式發(fā)放出來(lái)，不以現金形式，因此不會(huì )被視為收入，也就沒(méi)有稅收。單位可以增加福利項目，比如免費交通、免費餐點(diǎn)，這樣不給員工加薪也能減輕員工的稅務(wù)負擔，變相增加了員工收入。

以上就是回答內容，希望對你有所幫助。

5.個(gè)人稅務(wù)籌劃的常見(jiàn)方法有哪些

個(gè)人稅務(wù)籌劃的常見(jiàn)方法有4個(gè)：

1、逐項抵扣

大多數人可通過(guò)標準抵扣減少應稅收入。

But！高收入者，尤其高收入且高花銷(xiāo)群體，

往往在一項項檢點(diǎn)需要抵扣的條目后，

發(fā)現逐項抵扣比標準抵扣省稅多。

2、扣除生意支出

小生意也可以扣除生意支出。

這類(lèi)小生意可能會(huì )用到家庭辦公室，

或把家里用作商品倉庫，

這都可以抵稅；

此外，電話(huà)費、辦公用品、廣告費等

都可考慮算作生意支出。

3、合理設置工資比例

個(gè)人所得稅的原則是實(shí)行累進(jìn)稅率。

應納稅所得額超過(guò)規定的等級時(shí)，

應將超額所得稅列為納稅線(xiàn)的最高點(diǎn)。

因此，“月薪”或“年終獎金”非常高的話(huà)，

不節稅會(huì )導致更高的稅率（高達45%）。

另外要小心稅率變化“臨界點(diǎn)”，

每增加1元，就會(huì )帶來(lái)額外的個(gè)人所得稅。

4、利用地區稅收優(yōu)惠

目前我國很多地區都出臺了稅收優(yōu)惠政策，

將企業(yè)注冊到有稅收政策的低稅區，

不僅最節稅而且合理合法。

個(gè)人獨資企業(yè)模式

也能很好的解決個(gè)稅問(wèn)題。

希望我的回答可以幫到您，有不明白的可以再問(wèn)我。

6.常見(jiàn)的稅收籌劃方法有哪些

一、使用公司的組織形式進(jìn)行稅務(wù)籌劃。

不同組織形式的企業(yè)在公司稅務(wù)籌劃方法方面具有不同的特征。在某些情況下，公司可以通過(guò)合理使用公司的組織形式來(lái)執行稅務(wù)計劃。

例如，在企業(yè)所得稅法合并之后，企業(yè)所得稅根據國際慣例被視為納稅人的標準。原國內企業(yè)所得稅獨立核算標準不再適用，沒(méi)有法人資格的分支機構應當匯總到統一組織。

納稅。不同形式的組織使用單獨的稅收和簡(jiǎn)易稅收，這將對總部的稅收負擔產(chǎn)生影響。

因此，公司可以通過(guò)選擇分支機構的組織形式來(lái)利用新的政策要求并進(jìn)行有效的稅務(wù)規劃。二、利用稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行稅收籌劃。

稅收政策因地區和行業(yè)而異。稅收籌劃的一個(gè)重要條件是投資不同地區和不同行業(yè)，享受不同的稅收優(yōu)惠政策。

目前，企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策已經(jīng)形成了以工業(yè)特許權為基礎的新的稅收優(yōu)惠模式，輔以區域優(yōu)惠待遇，并考慮到社會(huì )進(jìn)步。區域稅收優(yōu)惠政策只保留西部大開(kāi)發(fā)的稅收優(yōu)惠政策，其他區域優(yōu)惠政策已經(jīng)廢除。

工業(yè)稅收優(yōu)惠政策主要體現在：促進(jìn)技術(shù)創(chuàng )新和科技進(jìn)步，鼓勵基礎設施建設，鼓勵農業(yè)發(fā)展，環(huán)境保護和節約能源。因此，企業(yè)可以進(jìn)行稅收籌劃，采用國家稅收優(yōu)惠政策的方式投資于不同的行業(yè)和地區。

三、使用收入確認時(shí)間的選擇來(lái)進(jìn)行稅收籌劃。收入是企業(yè)收入的體現，公司的收入主要包括銷(xiāo)售收入和勞務(wù)收入。

公司銷(xiāo)售方式的選擇對公司資金的流入和公司收入的實(shí)現有不同的影響。不同的銷(xiāo)售方法在稅法中有不同的時(shí)間來(lái)確認收入。

通過(guò)選擇銷(xiāo)售方式，控制收入確認的時(shí)間，以及收入年度的合理歸屬，可以在業(yè)務(wù)活動(dòng)中獲得延期納稅的稅收優(yōu)惠。四、使用成本扣除標準選項進(jìn)行稅務(wù)籌劃該政策允許根據事實(shí)扣除的所有費用得到全額補償，以便企業(yè)合理地減少利潤。

因此，企業(yè)應根據稅法允許，盡可能分配當期費用，從而減少應付所得稅和合法遞延稅款。是時(shí)候獲得稅收優(yōu)惠了。

但是，稅洼地表示企業(yè)應注意使用這種公司稅務(wù)籌劃方法進(jìn)行稅收籌劃：稅法的比例不應超過(guò)限額，限度內的部分應充分說(shuō)明；超額部分，稅法不允許扣稅，納入利潤稅。因此，企業(yè)應注意控制各種費用的稅收減免。

五、使用折舊方法進(jìn)行稅務(wù)籌劃。提取折舊是補償企業(yè)固定資產(chǎn)的基本方法。

對于提取的折舊，應根據收入和費用比率原則計入折舊費用期間產(chǎn)品的成本和費用。由于折舊可以抵稅，因此使用不同的折舊方法，并且應付的所得稅不相同。

因此，公司也可以使用折舊方法進(jìn)行稅收籌劃。如今，企業(yè)稅收籌劃已經(jīng)吸引了越來(lái)越多的經(jīng)營(yíng)者的關(guān)注和關(guān)注。

一方面，稅收籌劃可以使企業(yè)有效減輕稅負，從而最大限度地發(fā)揮企業(yè)的經(jīng)濟利益；另一方面，稅收籌劃也可以幫助企業(yè)合理規避稅收風(fēng)險，實(shí)現企業(yè)稅收的零風(fēng)險。此外，從企業(yè)的角度來(lái)看，公司稅務(wù)籌劃方法的運用需要事先科學(xué)安排企業(yè)經(jīng)濟活動(dòng)的各個(gè)方面，這也必然促進(jìn)企業(yè)管理的改善。

稅收籌劃常見(jiàn)形式如上所述，但是在實(shí)際籌劃過(guò)程中，要根據公司的實(shí)際財務(wù)情況進(jìn)行定制，當公司計劃稅收籌劃時(shí)，他們必須記住，他們應該以合理的方式納稅，并依法納稅。