風(fēng)險衡量的方法主要(風(fēng)險衡量的一般方法包括哪些)
1.風(fēng)險衡量的一般方法包括哪些
風(fēng)險管理的各個(gè)步驟
對于現代企業(yè)來(lái)說(shuō)，風(fēng)險管理就是通過(guò)風(fēng)險的識別、預測和衡量、選擇有效的手段，以盡可能降低成本，有計劃地處理風(fēng)險，以獲得企業(yè)安全生產(chǎn)的經(jīng)濟保障。這就要求企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，應對可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行識別，預測各種風(fēng)險發(fā)生后對資源及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成的消極影響，使生產(chǎn)能夠持續進(jìn)行。可見(jiàn)，風(fēng)險的識別、風(fēng)險的預測和風(fēng)險的處理是企業(yè)風(fēng)險管理的主要步驟。
風(fēng)險的識別
風(fēng)險的識別是風(fēng)險管理的首要環(huán)節。只有在全面了解各種風(fēng)險的基礎上，才能夠預測危險可能造成的危害，從而選擇處理風(fēng)險的有效手段。
風(fēng)險識別方法很多，常見(jiàn)的方法有：
2.1.1◆生產(chǎn)流程分析法
生產(chǎn)流程分析法是對企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行全面分析，對其中各個(gè)環(huán)節逐項分析可能遭遇的風(fēng)險，找出各種潛在的風(fēng)險因素。生產(chǎn)流程分析法可分為風(fēng)險列舉法和流程圖法。
1.風(fēng)險列舉法指風(fēng)險管理部門(mén)根據本企業(yè)的生產(chǎn)流程，列舉出各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節的所有風(fēng)險。
2.流程圖法指企業(yè)風(fēng)險管理部門(mén)將整個(gè)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程一切環(huán)節系統化、順序化，制成流程圖，從而便于發(fā)現企業(yè)面臨的風(fēng)險。
2.1.2◆財務(wù)表格分析法
財務(wù)表格分析法是通過(guò)對企業(yè)的資產(chǎn)負債表、損益表、營(yíng)業(yè)報告書(shū)及其他有關(guān)資料進(jìn)行分析，從而識別和發(fā)現企業(yè)現有的財產(chǎn)、責任等面臨的風(fēng)險。
2.1.3保險調查法
采用保險調查法進(jìn)行風(fēng)險識別可以利用兩種形式：
通過(guò)保險險種一覽表，企業(yè)可以根據保險公司或者專(zhuān)門(mén)保險刊物的保險險種一覽表，選擇適合本企業(yè)需要的險種。這種方法僅僅對可保風(fēng)險進(jìn)行識別，對不可保風(fēng)險則無(wú)能為力。
委托保險人或者保險咨詢(xún)服務(wù)機構對本企業(yè)的風(fēng)險管理進(jìn)行調查設計，找出各種財產(chǎn)和責任存在的風(fēng)險。
風(fēng)險的預測
風(fēng)險預測實(shí)際上就是估算、衡量風(fēng)險，由風(fēng)險管理人運用科學(xué)的方法，對其掌握的統計資料、風(fēng)險信息及風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行系統分析和研究，進(jìn)而確定各項風(fēng)險的頻度和強度，為選擇適當的風(fēng)險處理方法提供依據。風(fēng)險的預測一般包括以下兩個(gè)方面：
2.2.1預測風(fēng)險的概率：通過(guò)資料積累和觀(guān)察，發(fā)現造成損失的規律性。一個(gè)簡(jiǎn)單的例子：一個(gè)時(shí)期一萬(wàn)棟房屋中有十棟發(fā)生火災，則風(fēng)險發(fā)生的概率是1/1000。由此對概率高的風(fēng)險進(jìn)行重點(diǎn)防范。
2.2.2預測風(fēng)險的強度：假設風(fēng)險發(fā)生，導致企業(yè)的直接損失和間接損失。對于容易造成直接損失并且損失規模和程度大的風(fēng)險應重點(diǎn)防范。
風(fēng)險的處理
風(fēng)險的處理常見(jiàn)的方法有：
2.3.1避免風(fēng)險：消極躲避風(fēng)險。比如避免火災可將房屋出售，避免航空事故可改用陸路運輸等。因為存在以下問(wèn)題，所以一般不采用。
可能會(huì )帶來(lái)另外的風(fēng)險。比如航空運輸改用陸路運輸，雖然避免了航空事故，但是卻面臨著(zhù)陸路運輸工具事故的風(fēng)險。
會(huì )影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現。比如為避免生產(chǎn)事故而停止生產(chǎn)，則企業(yè)的收益目標無(wú)法實(shí)現。
2.3.2預防風(fēng)險：采取措施消除或者減少風(fēng)險發(fā)生的因素。例如為了防止水災導致倉庫進(jìn)水，采取增加防洪門(mén)、加高防洪堤等，可大大減少因水災導致的損失。
2.3.3自保風(fēng)險：企業(yè)自己承擔風(fēng)險。途徑有：
小額損失納入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，損失發(fā)生時(shí)用企業(yè)的收益補償。
針對發(fā)生的頻率和強度都大的風(fēng)險建立意外損失基金，損失發(fā)生時(shí)用它補償。帶來(lái)的問(wèn)題是擠占了企業(yè)的資金，降低了資金使用的效率。
對于較大的企業(yè)，建立專(zhuān)業(yè)的自保公司。
2.3.4轉移風(fēng)險：在危險發(fā)生前，通過(guò)采取出售、轉讓、保險等方法，將風(fēng)險轉移出去。
2.簡(jiǎn)述風(fēng)險衡量的方法和計算步驟
β系數常常用在投資組合的各種模型中，比如馬柯維茨均值-方差模型、夏普單因素模型（Shape Single-Index Model）和多因素模型。
具體來(lái)說(shuō)，β系數是評估一種證券系統性風(fēng)險的工具，用以量度一種證券或一個(gè)投資證券組合相對于總體市場(chǎng)的波動(dòng)性，β系數利用一元線(xiàn)性回歸的方法計算。 （一）基本理論及計算的意義 經(jīng)典的投資組合理論是在馬柯維茨的均值——方差理論和夏普的資本資產(chǎn)定價(jià)模型的基礎之上發(fā)展起來(lái)的。
在馬柯維茨的均值——方差理論當中是用資產(chǎn)收益的概率加權平均值來(lái)度量預期收益，用方差來(lái)度量預期收益風(fēng)險的： E(r)=∑p(ri) ri (1) σ2=∑P(ri)[ri—E(r)]2 (2) 上述公式中p(ri)表示收益ri的概率，E(r)表示預期收益，σ2表示收益的風(fēng)險。夏普在此基礎上通過(guò)一些假設和數學(xué)推導得出了資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）: E(ri)=rf +βi [E(rM)—rf] (3) 公式中系數βi 表示資產(chǎn)i的所承擔的市場(chǎng)風(fēng)險，βi=cov(r i , r M)/var(r M) (4) CAPM認為在市場(chǎng)預期收益rM 和無(wú)風(fēng)險收益rf 一定的情況下，資產(chǎn)組合的收益與其所分擔的市場(chǎng)風(fēng)險βi成正比。
CAPM是基于以下假設基礎之上的： （1）資本市場(chǎng)是完全有效的（The Perfect Market）;(2)所有投資者的投資期限是單周期的；（3）所有投資者都是根據均值——方差理論來(lái)選擇有效率的投資組合；（4）投資者對資產(chǎn)的報酬概率分布具有一致的期望。 以上四個(gè)假設都是對現實(shí)的一種抽象，首先來(lái)看假設（3），它意味著(zhù)所有的資產(chǎn)的報酬都服從正態(tài)分布，因而也是對稱(chēng)分布的；投資者只對報酬的均值（Mean）和方差（Variance）感興趣，因而對報酬的偏度（Skewness）不在乎。
然而這樣的假定是和實(shí)際不相符的！事實(shí)上，資產(chǎn)的報酬并不是嚴格的對稱(chēng)分布，而且風(fēng)險厭惡型的投資者往往具有對正偏度的偏好。正是因為這些與現實(shí)不符的假設，資本資產(chǎn)定價(jià)模型自1964年提出以來(lái)，就一直處于爭議之中，最為核心的問(wèn)題是：β系數是否真實(shí)正確地反映了資產(chǎn)的風(fēng)險？ 如果投資組合的報酬不是對稱(chēng)分布，而且投資者具有對偏度的偏好，那么僅僅是用方差來(lái)度量風(fēng)險是不夠的，在這種情況下β系數就不能公允的反映資產(chǎn)的風(fēng)險，從而用CAPM模型來(lái)對資產(chǎn)定價(jià)是不夠理想的，有必要對其進(jìn)行修正。
β系數是反映單個(gè)證券或證券組合相對于證券市場(chǎng)系統風(fēng)險變動(dòng)程度的一個(gè)重要指標。通過(guò)對β系數的計算，投資者可以得出單個(gè)證券或證券組合未來(lái)將面臨的市場(chǎng)風(fēng)險狀況。
β系數反映了個(gè)股對市場(chǎng)（或大盤(pán)）變化的敏感性，也就是個(gè)股與大盤(pán)的相關(guān)性或通俗說(shuō)的"股性"，可根據市場(chǎng)走勢預測選擇不同的β系數的證券從而獲得額外收益，特別適合作波段操作使用。當有很大把握預測到一個(gè)大牛市或大盤(pán)某個(gè)不漲階段的到來(lái)時(shí)，應該選擇那些高β系數的證券，它將成倍地放大市場(chǎng)收益率，為你帶來(lái)高額的收益；相反在一個(gè)熊市到來(lái)或大盤(pán)某個(gè)下跌階段到來(lái)時(shí)，你應該調整投資結構以抵御市場(chǎng)風(fēng)險，避免損失，辦法是選擇那些低β系數的證券。
為避免非系統風(fēng)險，可以在相應的市場(chǎng)走勢下選擇那些相同或相近β系數的證券進(jìn)行投資組合。比如：一支個(gè)股β系數為1.3，說(shuō)明當大盤(pán)漲1%時(shí)，它可能漲1.3%，反之亦然；但如果一支個(gè)股β系數為-1.3%時(shí)，說(shuō)明當大盤(pán)漲1%時(shí)，它可能跌1.3%，同理，大盤(pán)如果跌1%，它有可能漲1.3%。
β系數為1，即說(shuō)明證券的價(jià)格與市場(chǎng)一同變動(dòng)。β系數高于1即證券價(jià)格比總體市場(chǎng)更波動(dòng)。
β系數低于1即證券價(jià)格的波動(dòng)性比市場(chǎng)為低。（二）數據的選取說(shuō)明 （1）時(shí)間段的確定 一般來(lái)說(shuō)對β系數的測定和檢驗應當選取較長(cháng)歷史時(shí)間內的數據，這樣才具有可靠性。
但我國股市17年來(lái)，也不是所有的數據均可用于分析，因為CAPM的前提要求市場(chǎng)是一個(gè)有效市場(chǎng)：要求股票的價(jià)格應在時(shí)間上線(xiàn)性無(wú)關(guān)，而2006年之前的數據中，股份的相關(guān)性較大，會(huì )直接影響到檢驗的精確性。因此，本文中，選取2005年4月到2006年12月作為研究的時(shí)間段。
從股市的實(shí)際來(lái)看，2005年4月開(kāi)始我國股市擺脫了長(cháng)期下跌的趨勢，開(kāi)始進(jìn)入可操作區間，吸引了眾多投資者參與其中，而且人民幣也開(kāi)始處于上升趨勢。另外，2006年股權分置改革也在進(jìn)行中，很多上市公司已經(jīng)完成了股改。
所以選取這個(gè)時(shí)間用于研究的理由是充分的。（2）市場(chǎng)指數的選擇 目前在上海股市中有上證指數，A股指數，B股指數及各分類(lèi)指數，本文選擇上證綜合指數作為市場(chǎng)組合指數，并用上證綜合指數的收益率代表市場(chǎng)組合。
上證綜合指數是一種價(jià)值加權指數，符合CAPM市場(chǎng)組合構造的要求。（3）股票數據的選取 這里用上海證券交易所（SSE）截止到2006年12月上市的4家A股股票的每月收盤(pán)價(jià)等數據用于研究。
這里遇到的一個(gè)問(wèn)題是個(gè)別股票在個(gè)別交易日內停牌，為了處理的方便，本文中將這些天該股票的當月收盤(pán)價(jià)與前一天的收盤(pán)價(jià)相同。（4）無(wú)風(fēng)險收益（rf） 在國外的研究中，一般以3個(gè)月的短期國債利率作為無(wú)風(fēng)險利率，但是我國目前國債大多數為長(cháng)期品種，因此無(wú)法用國債利率作為無(wú)風(fēng)險利率，所以無(wú)風(fēng)險收益率（rf）以1年期銀行定期存款利率來(lái)進(jìn)行計算。
（三）系數的計算過(guò)程和結果 首先打開(kāi)“大智慧新一代”股票分析軟件，得到相應的季度K線(xiàn)圖，并分別。
3.風(fēng)險衡量的一般步驟是什么
答：一、風(fēng)險衡量的一般步驟
風(fēng)險衡量是由風(fēng)險識別、風(fēng)險分析及風(fēng)險評價(jià)構成的一個(gè)完整過(guò)程。
1、風(fēng)險的識別——風(fēng)險評估的第一步
風(fēng)險識別是發(fā)現、承認和描述、記錄風(fēng)險的過(guò)程。
2、風(fēng)險的分析——風(fēng)險評估的第二步
風(fēng)險分析是理解風(fēng)險性質(zhì)和確定風(fēng)險等級的過(guò)程。
3、風(fēng)險的評價(jià)——風(fēng)險評估的第三步
本步驟是把風(fēng)險分析的結果與預先設定的風(fēng)險準則相比較，或在各種風(fēng)險的分析結果之間進(jìn)行比較，以確定風(fēng)險的重要性等級。
二、相應的風(fēng)險衡量指標
最常見(jiàn)的風(fēng)險衡量指標有方差和標準差。
4.風(fēng)險度量的方法
度量風(fēng)險的方法有許多。
這些風(fēng)險的度量包括對風(fēng)險的影響直接估計如損失額，對風(fēng)險事件發(fā)生的概率的估計，以及二者的結合如數學(xué)期望值，波動(dòng)性，VaR，保險費，期權價(jià)值等，還包括風(fēng)險對目標的變化的影響如各種導數類(lèi)的指標如固定收益產(chǎn)品的久期和凸性，以及用于其它金融產(chǎn)品的希臘字母等。 用損失額來(lái)量度風(fēng)險通常用在人們對損失發(fā)生的可能有一些假定的情況下。
或者就是在許多情況下，人們只需要了解可能發(fā)生的最大的損失額，即最大可能的損失（MPL）。應當注意的一點(diǎn)是，最大可能的損失實(shí)際上有兩個(gè)不同的含義，在英文中的表達分別是Maximum Possible Loss和Maximum Probable Loss。
前者是指在最壞情況下的總的財物損失，而后者是指在某一個(gè)風(fēng)險因素的作用下最可能發(fā)生的財物損失。 風(fēng)險發(fā)生的概率的估計作為對風(fēng)險的度量通常是用在人們對風(fēng)險造成的后果有了一定假設的情況。
用數學(xué)期望值來(lái)表示風(fēng)險也是有的。一般用在損失概率和可能的損失額較為穩定或者說(shuō)波動(dòng)性比較小的情況下。
用波動(dòng)性度量風(fēng)險始于組合理論，仍然在金融領(lǐng)域中用得比較普遍。波動(dòng)性比較容易計算，但不容易理解，特別是對決策過(guò)程難有影響。
人們可以容易地構造出一些例子說(shuō)明如果按波動(dòng)性來(lái)作投資決策將會(huì )是違反直觀(guān)的。 VaR值是一個(gè)在金融領(lǐng)域里被廣泛使用的風(fēng)險度量。
考慮用VaR表示風(fēng)險指數的原因是VaR對于運營(yíng)而言有比較好的參考價(jià)值，有利于經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資本成本和效率的提高。 保險費在某種程度上是對轉移的風(fēng)險的價(jià)值的市場(chǎng)價(jià)的度量。
保險費的計算通常是用保險公司自身的精算模型。 考慮用期權Call和Put來(lái)度量風(fēng)險是因為考慮到所有的風(fēng)險度量中只有它們直接表示風(fēng)險的價(jià)值。
保險費的定價(jià)與期權的定價(jià)本質(zhì)上是一致的。Call和Put值較好地反映現有風(fēng)險資產(chǎn)的與無(wú)風(fēng)險的價(jià)值相比較而言的價(jià)值，因而對于決策有很好的參考價(jià)值。
與VaR比較，Call和Put值是精確的值，而不是統計的值。但是，除了較少的情況外，如在有流動(dòng)的市場(chǎng)的情況下，計算Call和Put值比較困難。
市場(chǎng)風(fēng)險一些特殊度量，通常是導數，如各種希臘字母。另外還有久期和凸性等。
這些度量都是對一些特殊的標的對某些風(fēng)險因素的影響的依賴(lài)關(guān)系而定義的。
5.風(fēng)險衡量的一般步驟是什么
風(fēng)險衡量方法，風(fēng)險衡量的辦法對于特定企業(yè)而言，企業(yè)風(fēng)險可進(jìn)一步分為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險是指公司的決策人員和管理人員在經(jīng)背管理中出現失誤而導致公司盈利水平變化從而產(chǎn)生投資者預期收益下降的風(fēng)險。如企業(yè)原材料供應數星.質(zhì)量等因素帶來(lái)的供應方面；由于生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期等因素而帶來(lái)的生產(chǎn)方面的風(fēng)險；由于銷(xiāo)售決策失誤帶來(lái)的銷(xiāo)售方面的風(fēng)險。財務(wù)風(fēng)險是指公司財務(wù)結構不合理、融資不當使公司可能喪失償債能力而導致投資者預期收益下降的風(fēng)險。企業(yè)舉債經(jīng)營(yíng)，全部資金中除自有資金外還有一部分借人資金.借入資金必然存在還本付息的要求。若公司虧損嚴重.財務(wù)狀況惡化，風(fēng)險衡量方法喪失支付能力，就會(huì )出現無(wú)法還本付息甚至招致破產(chǎn)的風(fēng)險。
風(fēng)險是客觀(guān)存在的，但不同的風(fēng)險對企業(yè)財務(wù)活動(dòng)影響程度不同。作為企業(yè)都希望以最小的風(fēng)險獲取最大的收益.因此.風(fēng)險衡量方法正視風(fēng)險并準確衡欣風(fēng)險便成為企業(yè)財務(wù)管理中的一項重要工作。風(fēng)險主要是用資產(chǎn)收益率的離散程度來(lái)衡量，風(fēng)險衡量方法離散程度越大，風(fēng)險越大；離散程度越小，風(fēng)險越小而離散程度主要用方差標準離差口、標準離差率V來(lái)表示。方差、標準離旅、標準離差率的計算與概率、期望值直接相關(guān)。
6.風(fēng)險評估的方法有哪些
介紹一下風(fēng)險評估的五種方法，這些方法各有所長(cháng)、各有所重，針對不同的風(fēng)險識別對象，可靈活運用，或專(zhuān)取一種，或幾種組合，主要應考慮其有效性和員工的接受性，最終的目的是準確地識別出所有可能的有價(jià)值的風(fēng)險，為后續的風(fēng)險評估和風(fēng)險控制提供可靠的依據。
1 現場(chǎng)觀(guān)察法：通過(guò)對工作環(huán)境的現場(chǎng)觀(guān)察，以查找現場(chǎng)隱患的方式發(fā)現存在的危險源，適應范圍較廣。優(yōu)點(diǎn)：現場(chǎng)觀(guān)察法適用各場(chǎng)所及作業(yè)環(huán)節；缺點(diǎn)：①從事現場(chǎng)觀(guān)察的人員，要求具有安全技術(shù)知識和掌握了完善的職業(yè)健康安全法規、標準；②不適應于大面積的觀(guān)察。
2 安全檢查表法SCL：它是由一些對工藝過(guò)程、機械設備和作業(yè)情況熟悉并富有安全技術(shù)、安全管理經(jīng)驗的人員，根據有關(guān)規范、標準、工藝、制度等事先對分析對象進(jìn)行詳盡分析和充分討論，列出檢查項目和檢查要點(diǎn)等內容并編制成表。分析者依據現場(chǎng)觀(guān)察、閱讀系統文件、與操作人員交談、以及個(gè)人的理解，通過(guò)回答安全檢查表所列的問(wèn)題，發(fā)現系統設計和操作等各個(gè)方面與標準、規定不符的地方，記下差異。
優(yōu)點(diǎn)：安全檢查表是定性分析的結果，是建立在原有的安全檢查基礎之上，簡(jiǎn)單易學(xué)，容易掌握，尤其適用于崗位員工進(jìn)行危害因素辨識，對其起到很好的提示作用，便于全面辨識危害因素。缺點(diǎn)：檢查表約束限制了人們主管能動(dòng)性的發(fā)揮，對不在檢查表中反映的問(wèn)題，可能會(huì )被忽視，因此，采用該方法可能會(huì )漏掉以往未曾出現過(guò)的一些新的危害。
應用范圍：安全檢查表一般適用于比較成熟（或傳統）的行業(yè)，領(lǐng)域的危害因素辨識，且需要事先編制檢查表，以對照進(jìn)行辨識。安全檢查表法尤其適用于一線(xiàn)崗位員工進(jìn)行危害因素辨識，如，作業(yè)活動(dòng)開(kāi)始前，或對設備設施的檢查等等。
只能對已經(jīng)有的或傳統的業(yè)務(wù)對象、活動(dòng)進(jìn)行檢查，對新業(yè)務(wù)活動(dòng)、新行業(yè)領(lǐng)域的危害因素辨識不適用此法。危害因素辨識所使用的檢查表與安全檢查時(shí)所使用的檢查表并不完全一致，它們大致相同，但又各有側重，因此，不應直接使用安全檢查表所用的檢查表進(jìn)行危害因素辨識，應在其基礎上進(jìn)行修改、補充，最好是重新編制。
3 預先危險性分析法PHA：預先危險性分析又稱(chēng)初步危險性分析，是在進(jìn)行某項工程活動(dòng)（包括設計、施工、生產(chǎn)、維修等）之前，對系統存在的各種危險因素（類(lèi)別、分布）、出現條件和事故可能造成的后果進(jìn)行宏觀(guān)、概略分析的系統安全分析方法。 優(yōu)點(diǎn)：在最初構思產(chǎn)品設計時(shí)，即可指出存在的主要危險，從一開(kāi)始便可采取措施排除、降低和控制它們，避免由于考慮不周造成損失。
在進(jìn)行龐大、復雜系統危害因素辨識，可以首先通過(guò)預先危險性分析，分析判斷系統主要危險所在，從而有針對性地對主要風(fēng)險進(jìn)行深入分析。缺點(diǎn)：易受分析人員主觀(guān)因素影響。
另外，預先危險性分析一般都是概略性分析，只能提供初步信息，且精準程度不高，復雜或高風(fēng)險系統需在此基礎上，借助其他方法再做進(jìn)一步分析。PHA只能提供初步信息，不夠全面，也無(wú)法提供有關(guān)風(fēng)險及其最佳風(fēng)險預防措施方面的詳細信息。
應用范圍：預先危險性分析一般用于項目評價(jià)的初期，通過(guò)預先危險性分析過(guò)濾一些風(fēng)險性低的環(huán)節、區域，同時(shí)，也為在其它風(fēng)險性高的環(huán)節、區域，進(jìn)一步采用其它方法進(jìn)行深入的危害因素辨識創(chuàng )造了條件。適用于固有系統中采取新的方法，接觸新的物料、設備的危險性評價(jià)。
當只希望進(jìn)行粗略的危險和潛在事故情況分析時(shí)，也可以用PHA對已建成的裝置進(jìn)行分析。4 工作危害分析法JHA：工作危害分析（JHA）又稱(chēng)工作安全分析（JSA）是目前歐美企業(yè)在安全管理中使用最普遍的一種作業(yè)。
安全分析與控制的管理工具，是為了識別和控制操作危害的預防性工作流程。通過(guò)對工作過(guò)程的逐步分析，找出其多余的、有危險的工作步驟和工作設備/設施，制定控制和改進(jìn)措施，以達到控制風(fēng)險、減少和杜絕事故的目標。
優(yōu)點(diǎn)：該方法簡(jiǎn)單明了，通俗易懂，尤其是目前已開(kāi)發(fā)JSA/JHA方法標準，可操作性強，便于實(shí)施。使作業(yè)人員更加清楚地認識到作業(yè)過(guò)程的風(fēng)險，使預防措施更有針對性、可操作性。
缺點(diǎn)：該方法在危害因素辨識方面并無(wú)太多優(yōu)勢，它并不是推薦用于危害因素辨識的專(zhuān)門(mén)方法，但由于其簡(jiǎn)單明了、可操作，一般用于非常規作業(yè)活動(dòng)的風(fēng)險管理。應用范圍：工作危害分析一般應用于一些作業(yè)活動(dòng)，如對新的作業(yè)、非常規（臨時(shí)）的風(fēng)險管理（當然，包括危害因素辨識），或者在評估現有的作業(yè)，改變現有的作業(yè)時(shí)，開(kāi)展工作危害分析。
工作危害分析不適用于對連續性工藝流程以及設備、設施等方面的危害因素辨識。5 故障類(lèi)型及影響分析法FMEA：故障類(lèi)型和影響分析就是在產(chǎn)品設計過(guò)程中，通過(guò)對產(chǎn)品各組成單元潛在的各種故障類(lèi)型及其對產(chǎn)品功能的影響進(jìn)行分析。
并把每一個(gè)故障按它的嚴重程度予以分類(lèi)，提出可以采取的預防、改進(jìn)措施，以提高是將工作系統分別分割為子系統、設備或原件，逐個(gè)分析各自可能發(fā)生的故障類(lèi)型及產(chǎn)生的影響，以便采取相應的防治措施，提高系統的安全性。優(yōu)點(diǎn)：系統化表述工具；創(chuàng )造了詳細的可審核的危害因素辨識過(guò)程；適用性較廣，廣泛適用于人力、設備和系。
7.風(fēng)險評價(jià)方法主要有哪些
風(fēng)險評價(jià)方法1、工作危害分析﹙JHA﹚：危害。
可能造成人員傷亡、疾病、財產(chǎn)損失、工作環(huán)境破壞的根源或狀態(tài)。這種“根源或狀態(tài)”來(lái)自作業(yè)環(huán)境中人的不安全行為、物的不安全狀態(tài)、有害的作業(yè)環(huán)境和管理上的缺陷。
從作業(yè)活動(dòng)清單中選定一項作業(yè)活動(dòng)，將作業(yè)活動(dòng)分解為若干個(gè)相連的工作步驟，識別每個(gè)工作步驟的潛在危害因素，然后通過(guò)風(fēng)險評價(jià)，判定鳳險等級，制定控制措施。識別各種步驟潛在危害時(shí)，可以按下述問(wèn)題提示清單提問(wèn)。
身體某一部位是否可能卡在物體之間？工具、機器是否存在危害因素？從業(yè)人員是否可能接觸有害物質(zhì)？從業(yè)人員是否可能滑倒、絆倒或墜落？從業(yè)人員是否可能因推、舉、拉用力過(guò)度而扭傷？從業(yè)人員是否可能暴露亍極熱或極冷的環(huán)境中？是否存在過(guò)度的噪音或震動(dòng)？是否存在物體墜落的危害因素？空氣中是否存在粉塵、煙、霧、蒸汽？2、LSR評價(jià)法：﹙風(fēng)險等級評價(jià)﹚LSR評價(jià)法：風(fēng)險是發(fā)生特定危害事件的可能性及后果的結合。L——可能性；S——后果嚴重性；R——風(fēng)險度。
風(fēng)險值R=可能性L(fǎng)*后果嚴重性S風(fēng)險等級判定準則及控制措施不可承受風(fēng)險的確定“不可承受的風(fēng)險”的確定要依據定義，即根據組織的法律義務(wù)和其指定的安全方針，確定不可承受的風(fēng)險就是從評價(jià)結果中找出這樣一些風(fēng)險；這些風(fēng)險的受控將保證組織不違反使用的安全法律的要求和其他安全的要求，并保證組織自己制定的安全方針得到實(shí)現。其確定的方法可采用“三方把關(guān)”法。
8.風(fēng)險衡量的一般方法包括哪些
風(fēng)險管理的各個(gè)步驟對于現代企業(yè)來(lái)說(shuō)，風(fēng)險管理就是通過(guò)風(fēng)險的識別、預測和衡量、選擇有效的手段，以盡可能降低成本，有計劃地處理風(fēng)險，以獲得企業(yè)安全生產(chǎn)的經(jīng)濟保障。
這就要求企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，應對可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行識別，預測各種風(fēng)險發(fā)生后對資源及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成的消極影響，使生產(chǎn)能夠持續進(jìn)行。可見(jiàn)，風(fēng)險的識別、風(fēng)險的預測和風(fēng)險的處理是企業(yè)風(fēng)險管理的主要步驟。
風(fēng)險的識別風(fēng)險的識別是風(fēng)險管理的首要環(huán)節。只有在全面了解各種風(fēng)險的基礎上，才能夠預測危險可能造成的危害，從而選擇處理風(fēng)險的有效手段。
風(fēng)險識別方法很多，常見(jiàn)的方法有：2.1.1◆生產(chǎn)流程分析法生產(chǎn)流程分析法是對企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行全面分析，對其中各個(gè)環(huán)節逐項分析可能遭遇的風(fēng)險，找出各種潛在的風(fēng)險因素。生產(chǎn)流程分析法可分為風(fēng)險列舉法和流程圖法。
1.風(fēng)險列舉法指風(fēng)險管理部門(mén)根據本企業(yè)的生產(chǎn)流程，列舉出各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節的所有風(fēng)險。2.流程圖法指企業(yè)風(fēng)險管理部門(mén)將整個(gè)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程一切環(huán)節系統化、順序化，制成流程圖，從而便于發(fā)現企業(yè)面臨的風(fēng)險。
2.1.2◆財務(wù)表格分析法財務(wù)表格分析法是通過(guò)對企業(yè)的資產(chǎn)負債表、損益表、營(yíng)業(yè)報告書(shū)及其他有關(guān)資料進(jìn)行分析，從而識別和發(fā)現企業(yè)現有的財產(chǎn)、責任等面臨的風(fēng)險。2.1.3保險調查法采用保險調查法進(jìn)行風(fēng)險識別可以利用兩種形式：通過(guò)保險險種一覽表，企業(yè)可以根據保險公司或者專(zhuān)門(mén)保險刊物的保險險種一覽表，選擇適合本企業(yè)需要的險種。
這種方法僅僅對可保風(fēng)險進(jìn)行識別，對不可保風(fēng)險則無(wú)能為力。委托保險人或者保險咨詢(xún)服務(wù)機構對本企業(yè)的風(fēng)險管理進(jìn)行調查設計，找出各種財產(chǎn)和責任存在的風(fēng)險。
風(fēng)險的預測風(fēng)險預測實(shí)際上就是估算、衡量風(fēng)險，由風(fēng)險管理人運用科學(xué)的方法，對其掌握的統計資料、風(fēng)險信息及風(fēng)險的性質(zhì)進(jìn)行系統分析和研究，進(jìn)而確定各項風(fēng)險的頻度和強度，為選擇適當的風(fēng)險處理方法提供依據。風(fēng)險的預測一般包括以下兩個(gè)方面：2.2.1預測風(fēng)險的概率：通過(guò)資料積累和觀(guān)察，發(fā)現造成損失的規律性。
一個(gè)簡(jiǎn)單的例子：一個(gè)時(shí)期一萬(wàn)棟房屋中有十棟發(fā)生火災，則風(fēng)險發(fā)生的概率是1/1000。由此對概率高的風(fēng)險進(jìn)行重點(diǎn)防范。
2.2.2預測風(fēng)險的強度：假設風(fēng)險發(fā)生，導致企業(yè)的直接損失和間接損失。對于容易造成直接損失并且損失規模和程度大的風(fēng)險應重點(diǎn)防范。
風(fēng)險的處理風(fēng)險的處理常見(jiàn)的方法有：2.3.1避免風(fēng)險：消極躲避風(fēng)險。比如避免火災可將房屋出售，避免航空事故可改用陸路運輸等。
因為存在以下問(wèn)題，所以一般不采用。可能會(huì )帶來(lái)另外的風(fēng)險。
比如航空運輸改用陸路運輸，雖然避免了航空事故，但是卻面臨著(zhù)陸路運輸工具事故的風(fēng)險。會(huì )影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現。
比如為避免生產(chǎn)事故而停止生產(chǎn)，則企業(yè)的收益目標無(wú)法實(shí)現。2.3.2預防風(fēng)險：采取措施消除或者減少風(fēng)險發(fā)生的因素。
例如為了防止水災導致倉庫進(jìn)水，采取增加防洪門(mén)、加高防洪堤等，可大大減少因水災導致的損失。2.3.3自保風(fēng)險：企業(yè)自己承擔風(fēng)險。
途徑有：小額損失納入生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本，損失發(fā)生時(shí)用企業(yè)的收益補償。針對發(fā)生的頻率和強度都大的風(fēng)險建立意外損失基金，損失發(fā)生時(shí)用它補償。
帶來(lái)的問(wèn)題是擠占了企業(yè)的資金，降低了資金使用的效率。對于較大的企業(yè)，建立專(zhuān)業(yè)的自保公司。
2.3.4轉移風(fēng)險：在危險發(fā)生前，通過(guò)采取出售、轉讓、保險等方法，將風(fēng)險轉移出去。
9.風(fēng)險評估的方法主要有
常用方法編輯
方法
一、風(fēng)險因素分析法
風(fēng)險因素分析法是指對可能導致風(fēng)險發(fā)生的因素進(jìn)行評價(jià)分析，從而確定風(fēng)險發(fā)生概率大小的風(fēng)險評估方法。其一般思路是：調查風(fēng)險源→識別風(fēng)險轉化條件→確定轉化條件是否具備→估計風(fēng)險發(fā)生的后果→風(fēng)險評價(jià)。
二、模糊綜合評價(jià)法
三、內部控制評價(jià)法
內部控制評價(jià)法是指通過(guò)對被審計單位內部控制結構的評價(jià)而確定審計風(fēng)險的一種方法。由于內部控制結構與控制風(fēng)險直接相關(guān)，因而這種方法主要在控制風(fēng)險的評估中使用。注冊會(huì )計師對于企業(yè)內部控制所做出的研究和評價(jià)可分為三個(gè)步驟：
四、分析性復核法
分析性復核法是注冊會(huì )計師對被審計單位主要比率或趨勢進(jìn)行分析，包括調查異常變動(dòng)以及這些重要比率或趨勢與預期數額和相關(guān)信息的差異，以推測會(huì )計報表是否存在重要錯報或漏報可能性。常用的方法有比較分析法、比率分析法、趨勢分析法三種。
五、定性風(fēng)險評價(jià)法
定性風(fēng)險評價(jià)法是指那些通過(guò)觀(guān)察、調查與分析，并借助注冊會(huì )計師的經(jīng)驗、專(zhuān)業(yè)標準和判斷等能對審計風(fēng)險進(jìn)行定性評估的方法。它具有便捷、有效的優(yōu)點(diǎn)，適合評估各種審計風(fēng)險。主要方法有：觀(guān)察法、調查了解法、邏輯分析法、類(lèi)似估計法。
六、風(fēng)險率風(fēng)險評價(jià)法
風(fēng)險率風(fēng)險評價(jià)法是定量風(fēng)險評價(jià)法中的一種。它的基本思路是：先計算出風(fēng)險率，然后把風(fēng)險率與風(fēng)險安全指標相比較，若風(fēng)險率大于風(fēng)險安全指標，則系統處于風(fēng)險狀態(tài)，兩數據相差越大，風(fēng)險越大。
風(fēng)險率等于風(fēng)險發(fā)生的頻率乘以風(fēng)險發(fā)生的平均損失，風(fēng)險損失包括無(wú)形損失，無(wú)形損失可以按一定標準折換或按金額進(jìn)行計算。風(fēng)險安全指標則是在大量經(jīng)驗積累及統計運算的基礎上，考慮到當時(shí)的科學(xué)技術(shù)水平、社會(huì )經(jīng)濟情況、法律因素以及人們的心理因素等確定的普遍能夠接受的最低風(fēng)險率。風(fēng)險率風(fēng)險評價(jià)法可在會(huì )計師事務(wù)所以及注冊會(huì )計師行業(yè)風(fēng)險管理中使用。
